La taxe sociale avec les prélèvements sociaux sur l'assurance-vie

L'assurance-vie est un élément important de la planification financière. Cela devient de plus en plus important à mesure que les gens vieillissent et commencent à penser à assurer les soins de leur famille après leur décès. Cependant, il y a des implications fiscales importantes à considérer lors de la décision d'utiliser une assurance-vie et lors de la nomination de vos bénéficiaires. Des taxes sur les paiements aux problèmes de succession, il y a beaucoup d'informations à gérer. Il pourrait être judicieux de trouver un conseiller financier qui peut vous aider à naviguer parmi les divers produits d'assurance-vie disponibles. Un conseiller en gestion de patrimoine peut vous aider à trouver la bonne personne qui vous convient grâce à notre service gratuit de jumelage de conseillers financiers.

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Taxes et prélèvements sociaux sur les versements d'assurance-vie

Comment procède l’assurance-vie fiscale IRS? La réponse courte est que les prestations de décès forfaitaires ne sont généralement pas soumises à l'impôt sur le revenu. La plupart des gens qui achètent une assurance-vie la paient en une série de primes. Lorsque le preneur d'assurance décède, les bénéficiaires reçoivent la prestation de décès en une somme forfaitaire. Lorsque l'assurance-vie est payée et décaissée de cette manière, la prestation n'est imposable que si elle déclenche l'impôt successoral (plus de détails ci-dessous).

Si vous optez pour une assurance vie permanente (par opposition à une assurance vie temporaire ), votre contrat peut accumuler une valeur de rachat sans déclencher de taxes. Pour les contrats qui versent des dividendes, ces dividendes ne sont généralement pas imposables, sauf si vous recevez plus que ce que vous avez payé en primes.

Comme vous pouvez le constater, il existe de nombreuses façons d'obtenir des gains non imposables et non soumis aux prélèvements sociaux assurance vie, grâce à un contrat d'assurance-vie. Cependant, certaines décisions d'assurance-vie peuvent entraîner l'imposition de tout ou partie du contrat d'assurance-vie. Jetons un coup d'œil à certains cas où l'assurance-vie est imposable et quels sont les prélèvements sociaux en vigueur.

Taxes sur les acomptes provisionnels d'assurance-vie

Certains titulaires du contrat et bénéficiaires d'assurance-vie choisissent de structurer leur contrat de sorte que le bénéficiaire reçoive le paiement en versements annuels ou mensuels plutôt qu'en une somme forfaitaire. Dans ce cas, l'essentiel du contrat rapporte des intérêts au fil du temps. L'intérêt est considéré comme un revenu imposable sur le revenu et également soumis aux prélèvements sociaux. Il en va de même pour tout intérêt que la prestation de décès gagne au cours de la période entre le décès du preneur d'assurance et le versement des fonds au bénéficiaire.

Assurance vie et impôts successoraux

Les prestations de décès d'un contrat d'assurance-vie peuvent être soumises à l'impôt successoral et aux prélèvements sociaux. Cela dépend de la taille du contrat d'assurance-vie d'un titulaire de contrat et d'autres actifs. Si vous souhaitez exclure votre contrat d'assurance-vie de votre succession imposable à votre décès, une option consiste à désigner votre conjoint comme bénéficiaire. Les contrats d'assurance-vie laissées à un conjoint ne sont pas comptées dans la succession du défunt.

Une autre option consiste à transférer la propriété du contrat à votre bénéficiaire. Le bénéficiaire peut être votre conjoint ou une autre personne de votre vie. Cependant, ce transfert de propriété doit avoir été en vigueur au moins trois ans avant votre décès pour éviter l'imposition et les prélèvements sociaux.

Rachat ou retrait de votre contrat d'assurance-vie

Supposons que vous payiez des primes mensuelles sur un contrat d'assurance-vie universel. Les primes que vous avez payées ne correspondent pas encore à la valeur de rachat du contrat. Cependant, vous décidez de retirer de l'argent du contrat. Tout argent que vous retirez qui est supérieur au montant que vous avez payé en primes est considéré comme un revenu imposable et soumis aux prélèvements sociaux (le tout grâce à la flat tax). Si vous abandonnez le contrat, la différence entre sa valeur et ce que vous avez déjà payé en primes est un revenu imposable et soumis au prélèvements sociaux.

Pour contourner les implications fiscales d'un retrait, les titulaires du contrat qui souhaitent avoir accès à l'argent de leur contrat d'assurance-vie peuvent contracter un emprunt plutôt que de faire un retrait.